The Italian Sea Group

The Italian Sea Group ("TISG") rende noto di avere depositato nel fascicolo telematico del procedimento pendente avanti al Tribunale di Firenze, Sezione V civile (R.G. n. 222/2026), la relazione sulla propria situazione patrimoniale, economica e finanziaria al 31 agosto 2026, in adempimento dell'obbligo informativo periodico con cadenza mensile previsto dal decreto del Tribunale del 3 luglio 2026 ai sensi dell'art. 44, comma 1, lett. c), CCII, a seguito del ricorso depositato dalla Società in data 1º luglio 2026.

La relazione è redatta secondo i principi contabili internazionali IFRS e ha natura preliminare e gestionale.

I dati al 31 agosto 2026 sono posti a confronto con la situazione provvisoria al 31 luglio 2026 e con i dati al 31 dicembre 2025.

SITUAZIONE PATRIMONIALE - FINANZIARIA TISG SpA

(migliaia di euro)

CONTO ECONOMICO PER NATURA TISG SpA

(migliaia di euro)

Il conto economico riclassificato gestionale che segue espone sotto l'EBITDA i componenti di reddito di natura straordinaria, complessivamente negativi per Euro 26 milioni, riferiti principalmente a sopravvenienze passive legate al riconoscimento di fatture a fornitori senza ordine o non relativi al 2026 e a posizioni intercompany verso la controllata TISG Turkey nonché ai costi maturati e da sostenere per la ristrutturazione e risanamento della Società (advisor legali, finanziari).

CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO GESTIONALE TISG SpA

(migliaia di euro)

Si segnala che, al 31 agosto 2026, tutti i debiti verso banche per mutui a lungo termine sono stati riclassificati, in applicazione dei principi contabili internazionali, tra le passività finanziarie correnti a seguito del mancato pagamento delle rate e della situazione di moratoria e stand still in corso. La perdita di periodo è in incremento rispetto al mese precedente principalmente per lo stanziamento di circa 2,7 milioni di interessi e sanzioni relative ai debiti tributari e previdenziali non pagati e altre imposte varie di esercizi passati non pagate o pagate in ritardo per cartelle emesse/da emettere, per l'effetto negativo pari circa a Euro 7 milioni, del ripristino degli stralci dei debiti e crediti verso fornitori negoziati negli accordi presi durante la Composizione Negoziata della Crisi (non più validi con l'ingresso nella prenotativa ex art.44 CCII) e da circa Euro 7 milioni legati a sopravvenienze passive legate a posizioni intercompany verso la controllata TISG Turkey.

AVVERTENZE - DATI NON SOTTOPOSTI A REVISIONE LEGALE DEI CONTI

Si richiama l'attenzione sulle seguenti circostanze:

• i dati sopra riportati sono dati preliminari, di natura gestionale, predisposti esclusivamente ai fini della reportistica periodica da depositare nell'ambito del procedimento ex art. 44 CCII e non sono stati sottoposti a revisione legale dei conti, né a revisione contabile limitata, da parte della società di revisione;

• la presente comunicazione non costituisce, né sostituisce, il bilancio d'esercizio, la relazione finanziaria semestrale o altra informativa contabile soggetta ad approvazione o revisione secondo la normativa applicabile;

• la diffusione dei dati è effettuata esclusivamente in ragione dell'obbligo di deposito della relazione imposto dal decreto del Tribunale di Firenze del 3 luglio 2026 ai sensi dell'art. 44, comma 1, lett. c), CCII, della conseguente iscrizione della relazione nel registro delle imprese prevista dalla medesima disposizione, e al fine di assicurare la parità informativa del mercato ai sensi dell'art. 17 del Regolamento (UE) n. 596/2014. In assenza di tale obbligo, la Società non avrebbe diffuso dati contabili infrannuali non revisionati in anticipo rispetto alla pubblicazione della relazione finanziaria semestrale, secondo il calendario finanziario comunicato al mercato.

Il comunicato è disponibile nella sezione Investor del sito https://investor.theitalianseagroup.com/press-releases/.

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Fabio Zanobini, dichiara, ai sensi del comma 2 dell'art. 154-bis del d.lgs. n. 58/1998, che le informazioni contabili contenute nella presente relazione corrispondono alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.

The Italian Sea Group è operatore globale della nautica di lusso, quotato su Euronext Milan e attivo nella costruzione e refit di motoryacht e sailing yacht fino a 140 metri. L'azienda, che fa capo all'imprenditore italiano Giovanni Costantino, opera sul mercato con i brand Admiral, rinomato per i prestigiosi ed eleganti yacht, Tecnomar, riconosciuto per la sportività, il design all'avanguardia e le alte performance, Perini Navi, eccellenza nella progettazione e costruzione di yacht a vela di grandi dimensioni, e Picchiotti, storico brand della nautica italiana dalle linee classiche ed eleganti. Ha infine una business unit, NCA Refit, che gestisce il servizio di riparazioni e refit con focus su yacht superiori ai 60 metri. The Italian Sea Group, confermando il proprio posizionamento strategico, ha sviluppato partnership con importanti marchi del luxury italiano come Automobili Lamborghini, per la progettazione e realizzazione del "Tecnomar for Lamborghini 63", motor-yacht in edizione limitata dalle straordinarie prestazioni e dalla qualità oltre ogni limite. The Italian Sea Group è, secondo il Global Order Book 2024, classifica internazionale stilata da Boat International, il primo produttore italiano di superyacht sopra i 50 metri.

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