NEXT RE SIIQ, EBITDA preliminare 2025 € 0,76 mln e Risultato netto a € 0,9 mln

NEXT RE SIIQ rende noto che il Consiglio di Amministrazione della Società ha esaminato e approvato in data 6 febbraio 2026 i dati preconsuntivi al 31 dicembre 2025.

Si riportano di seguito i principali risultati preliminari dell'esercizio 2025:

- il Risultato netto preliminare per l'esercizio 2025 evidenzia un utile pari a 0,9 milioni di Euro rispetto all'utile pari a 1,61 milioni di Euro al 31 dicembre 2024;

- l'EBITDA preliminare per l'esercizio 2025 è positivo e stimato pari a 0,76 milioni di Euro rispetto a 2,06 milioni di Euro dell'esercizio 2024;

- il Patrimonio Netto preliminare è stimato pari a 77,94 milioni di Euro al 31 dicembre 2025 rispetto a 78,09 milioni di Euro al 31 dicembre 2024;

- il Totale indebitamento finanziario preliminare è stimato pari a 0,42 milioni di Euro positivi al 31 dicembre 2025 rispetto a 1,35 milioni di Euro al 31 dicembre 2024;

- il Net Loan to Value preliminare è stimato pari a -0,56% al 31 dicembre 2025 rispetto a -1,88% al 31 dicembre 2024.

L'EBITDA preliminare, che rappresenta il margine prima del risultato della gestione finanziaria, degli adeguamenti e rettifiche delle attività e delle imposte, è stimato pari a circa 0,76 milioni di Euro e recepisce, oltre a Ricavi netti da locazione stimati pari a 3,53 milioni di Euro (Euro 5,01 milioni di Euro al 31 dicembre 2024), anche Costi del personale pari a 0,68 milioni di Euro (0,67 milioni di Euro al 31 dicembre 2024) e Costi generali pari a 1,96 milioni di Euro (2,13 milioni di Euro al 31 dicembre 2024).
La variazione dei Ricavi netti da locazione, rispetto all'esercizio 2024, è ascrivibile all'uscita dal portafoglio immobiliare della Società dell'asset di Milano, via Spadari, come di seguito meglio precisato.

Il Risultato netto preliminare è stimato in circa 0,9 milioni di Euro e riflette la variazione del fair value degli asset in portafoglio negativa per complessivi -0,23 milioni di Euro, in seguito all'adeguamento dei valori degli asset come stimati dall'esperto indipendente, e il risultato netto della gestione finanziaria preliminare stimato pari a circa 0,47 milioni di Euro.

La Società ha provveduto a rilasciare il debito per ritenute su interessi per 0,53 milioni di Euro, a seguito della risposta positiva da parte dell'Agenzia delle Entrate all'istanza di interpello presentata al fine di ottenere conferma della spettanza dell'esenzione prevista dalla Direttiva 2003/49/CE (c.d. Direttiva Interessi e Canoni) sugli interessi dovuti sui finanziamenti erogati dalla controllante CPI Property Group S.A. (di seguito anche "CPI PG").

Tale accantonamento era stato rilevato in relazione alle ritenute sugli interessi maturati, e non ancora corrisposti, sui finanziamenti contratti con CPI PG nel 2021.

Si conferma il significativo risparmio in termini di oneri finanziari, già evidenziato nei precedenti periodi del 2025, a seguito del rimborso parziale anticipato del finanziamento in essere con CPI PG, avvenuto nel mese di dicembre 2024, come comunicato al mercato in data 19 e 20 dicembre 2024.

Il Totale Indebitamento finanziario preliminare passa dal valore positivo di 1,35 milioni al 31 dicembre 2024 a un valore preliminare, sempre positivo, stimato pari 0,42 milioni di Euro al 31 dicembre 2025. La variazione, oltre a quanto sopra rappresentato in relazione al rilascio del debito per ritenute su interessi sui finanziamenti contratti con CPI PG, è principalmente imputabile alla variazione delle disponibilità liquide, anche a seguito del pagamento, in data 7 maggio 2025, del dividendo deliberato dall'Assemblea degli Azionisti del 18 aprile 2025 per 1,06 milioni di Euro e al ripagamento dei debiti finanziari nell'esercizio pari a 0,49 milioni di Euro.

Il valore preliminare degli Investimenti immobiliari è stimato pari a 74,84 milioni di Euro e recepisce il suddetto adeguamento negativo al fair value pari a -0,23 milioni di Euro. Si rammenta che, al 31 dicembre 2024, l'attivo patrimoniale includeva anche la voce Attività in dismissione, pari a 45,5 milioni di Euro, relativa al valore delle attività riferite all'immobile di Milano, via Spadari. In data 5 marzo 2025 si è perfezionata l'operazione di cessione del suddetto immobile, mediante stipula dell'atto ricognitivo di avveramento della condizione sospensiva a cui erano subordinati gli effetti della cessione.

Il Net Loan to Value preliminare, a fronte della variazione dell'indebitamento finanziario e del valore degli investimenti immobiliari, passa da -1,88% al 31 dicembre 2024 a -0,56% al 31 dicembre 2025.

Si sottolinea che i dati esposti nel presente comunicato sono preliminari e non certificati. I dati annuali completi contenuti nel progetto di bilancio dell'esercizio 2025 saranno approvati dal Consiglio di Amministrazione previsto in data 20 marzo 2026.