Eukedos, nel semestre cresce il valore della produzione, ma anche la perdita
pubblicato:Il Consiglio di Amministrazione di Eukedos S.p.A. in data 28 settembre 2023, ha esaminato ed approvato la Relazione Finanziaria Semestrale 2023 redatta in conformità ai principi contabili internazionali IAS/IFRS.
* Valore della produzione consolidato: 23,6 milioni di Euro, rispetto a 22,5 milioni di Euro del primo semestre 2022
* Margine Operativo Lordo consolidato: positivo per 5,3 milioni di Euro, rispetto a 4,2 milioni di Euro del primo semestre 2022
* Margine Operativo Netto consolidato: positivo per 1,9 milioni di Euro, rispetto a 1,1 milioni Euro del primo semestre 2022
* Utile/Perdita complessivo dell'esercizio del gruppo: perdita per Euro 291 mila che si confronta con una perdita complessiva pari a Euro 163 mila del primo semestre 2022
* Posizione finanziaria netta consolidata: pari a un valore in negativo di 107 milioni di Euro rispetto ai 107 milioni di Euro di fine 2022
RISULTATI CONSOLIDATI
Le principali considerazioni dall'analisi dei dati economici al 30 giugno 2023 sono le seguenti:
Al 30 giugno 2023 il "Valore della produzione" del Gruppo è pari ad euro 23.633 mila in aumento rispetto ai 22.494 mila euro registrati al termine del 30 giugno 2022. La percentuale di occupazione si e attestata al 30 giugno 2023 al 77% contro un 75% del primo semestre 2022.
Il "Margine operativo lordo", pari ad euro 5.295 mila al 30 giugno 2023 registra un incremento rispetto al risultato di euro 4.209 mila conseguito al 30 giugno 2022, incremento dato principalmente dall'aumento dell'occupazione e dalla riduzione dei costi di energia e gas.
La voce "Ammortamenti e svalutazioni delle Immobilizzazioni" accoglie principalmente gli ammortamenti relativi alle attività materiali, immateriali e attività per diritto d"uso principalmente riferibili alla controllata Edos S.r.l..
La voce "Proventi e oneri finanziari" comprende, prevalentemente gli interessi sui mutui e finanziamenti in essere con gli istituti di credito, riconducibili principalmente alla controllata Edos S.r.l. e agli interessi generati dall'applicazione dell"IFRS 16.
La movimentazione della Posizione Finanziaria Netta consolidata al 30 giugno 2023 rispetto al 31 dicembre 2022 è il risultato combinato dei seguenti effetti:
- movimentazione di cassa del periodo derivante dall'ordinaria gestione dell'attività della controllata Edos S.r.l. e della capogruppo Eukedos;
- rimborso in linea capitale dei mutui e finanziamenti da parte della controllata Edos S.r.l. per complessivi euro 1,2 milioni euro al 30 giugno 2023;
- pagamento dei canoni di locazione, i debiti verso altri finanziatori per diritti d'uso si riferiscono infatti all)attualizzazione dei flussi di cassa futuri del contratto di locazione come previsto dall'lFRS 16;
- operazioni di investimento nei progetti per la realizzazione delle nuove residenze per anziani e investimenti correlati al mantenimento del portafoglio immobiliare, per un totale di 2,1 milioni euro.
La posizione finanziaria netta considerata senza l'impatto dell"lFRS 16 risulterebbe pari a 14,5 milioni di euro al 30 giugno 2023 e pari a 13,6 milioni di euro al 31 dicembre 2022.
FATTI DI RILIEVO DEL PERIODO
Acquisto della partecipazione nella Società Poggio Imperiale Srl
Eukedos in data 28 aprile 2023 ha acquistato una partecipazione nella società Poggio Imperiale Srl pari al 40,24% dell'intero capitale sociale. La Società Poggio Imperiale Srl è proprietaria di un immobile sito in Firenze, in via San Felice a Ema 2, nel quale viene condotta, a seguito di contratto di locazione, l'attività di residenza per anziani per 75 posti letto. La suddetta operazione si inserisce nell"ambito del progetto degli investimenti immobiliari del Gruppo.
ll Prezzo per l'acquisto del 40,24% del capitale sociale della Poggio Imperiale Srl è stato convenuto tra le parti in Euro 2.400.000,00 integralmente versato.
Dati sintetici delle Aree del Gruppo
Area Care
ll Valore della Produzione al 30 giugno 2023 si è attestato ad euro 23.447 mila registrando un incremento in valore assoluto di euro 999 mila rispetto al risultato del 30 giugno 2022 pari ad euro 22.448. La percentuale di occupazione si è attestata al 30 giugno 2023 al 77% contro un 75% del primo semestre 2022.
Il Margine Operativo Lordo risulta pari ad euro 5.677 mila al 30 giugno 2023 ed il Margine Operativo Netto risulta pari ad euro 2.340 mila mentre al 30 giugno 2022 erano rispettivamente pari a euro 4.758 mila ed euro 1.692 mila.
Eukedos Spa
Nel corso del primo semestre 2023 la Capogruppo ha continuato a svolgere la propria attività prevalentemente nei confronti dell"unica controllata Edos srl. ll Margine Operativo Lordo ed il Margine Operativo Netto risultano rispettivamente negativi per euro 381 mila (negativo per euro 550 mila al 30 giugno 2022) e 398 mila (negativo per euro 566 mila al 30 giugno 2022).
FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DEL SEMESTRE
Edos acquista all'asta l'immobile e l'azienda della RSA Masaccio a Bagno a Ripoli (Fl)
ln data 12 settembre 2023 la controllata Edos S.r.l. ha partecipato e si è aggiudicata l'asta per l'acquisto del ramo di azienda composto dall"immobile, sito in Bagno a Ripoli (FI), e dalla gestione della RSA Masaccio, residenza sanitaria per anziani di n. 34 posti letto, già condotta in affitto di ramo di azienda dalla controllante La Villa S.p.a.
Il prezzo di aggiudicazione dell'asta è di euro 1.331.259,71, oltre imposta di registro. Il termine ultimo per la stipula dell'atto di trasferimento è previsto entro il 10 gennaio 2024.
Operazioni di sviluppo ed esecuzione del Piano Industriale
ll Gruppo per il tramite della controllata Edos S.r.l. nell'ottica di dare esecuzione al Piano Industriale sta procedendo nella realizzazione delle tre nuove strutture site in Vernate, Cornaredo e Ghisalba. In data 26 luglio la controllata Edos srl ha perfezionato un finanziamento ipotecario di 16.9 Milioni di Euro volto a sostenere il piano di investimento del Gruppo, strutturato come finanziamento fondiario, a stato avanzamento lavori, con scadenza il 30 giugno 2035.
L'intero importo del finanziamento verrà erogato in una o più soluzioni, a stato avanzamento lavori, nella misura che non potrà eccedere il 70% dei costi pro-tempore sostenuti e avrà una durata complessiva di circa 12 anni e un tasso pari ad Euribor 6 mesi più un margine del 3,10% annuo. Il contratto di finanziamento prevede covenant usuali per operazioni della specie nonché l"impegno di Edos srl a non distribuire dividendi e a non compiere operazioni straordinarie per tutta la durata del finanziamento, salvo preventivo consenso delle banche finanziatrici.
Eukedos Spa e La Villa spa, obbligate in solido, hanno rilasciato in favore del Gruppo BCC lccrea fidejussioni a garanzia dell'esatto adempimento di tutte le obbligazioni assunte dalla controllata Edos Srl in dipendenza del finanziamento sino all'importo massimo pari a Euro 33.800.000,00.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Il Gruppo continua a risentire dell'impatto COVID-19, in particolare in termini di occupazione che pur incrementandosi continua ad essere su livelli distanti dal periodo pre-covid. Il Gruppo si attende nei prossimi anni una ripresa dei livelli di occupazione con un riallineamento ai tassi pre-covid. Il primo semestre 2023, rispetto al 2022, è stato caratterizzato da un calo del prezzo dell'energia e del gas con conseguente beneficio economico del Gruppo rispetto a quanto previsto da piano. Il controllo da parte di La Villa S.p.A. ha creato un unico grande gruppo italiano che ci sia attende possa diventare sempre di più un punto di riferimento nell`ambito dell"offerta di servizi e di prodotti legati al mondo dell'assistenza sul territorio italiano.
La possibile evoluzione resta al momento in linea con i precedenti programmi tenuto conto della sospensione del processo di scissione di Edos S.r.l..
ll dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Rag. Pierre Andree Jairo Hidalgo Bohl, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.
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