The Italian Sea Group (“TISG”) rende noto di avere depositato nel fascicolo telematico del procedimento pendente avanti al Tribunale di Firenze, Sezione V civile (R.G. n. 222/2026), la relazione sulla propria situazione patrimoniale, economica e finanziaria al 30 settembre 2026, in adempimento dell’obbligo informativo periodico – con cadenza mensile - previsto dal decreto del Tribunale del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, a seguito del ricorso depositato dalla Società in data 1° luglio 2026.

La relazione è redatta secondo i principi contabili internazionali IFRS e ha natura preliminare e gestionale. I dati al 30 settembre 2026 sono posti a confronto con la situazione provvisoria al 31 agosto 2026 e con i dati al 31 dicembre 2025.

CONTO ECONOMICO PER NATURA TISG SpA

Il conto economico riclassificato gestionale che segue espone sotto l’EBITDA i componenti di reddito di natura straordinaria, complessivamente negativi per Euro 30 milioni, riferiti principalmente a sopravvenienze passive legate al riconoscimento di fatture a fornitori senza ordine o non relativi al 2026 e a posizioni intercompany verso la controllata TISG Turkey nonché ai costi i costi maturati e da sostenere per la ristrutturazione e risanamento della Società (advisor legali, finanziari).

CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO GESTIONALE TISG SpA

Puoi selezionare direttamente il testo o le celle della tabella sottostante con il mouse ed effettuare un semplice CTRL+C / CMD+C per incollare i dati in Excel, Google Fogli o nel tuo CMS.

Si segnala che tutti i debiti verso banche per mutui a lungo termine sono stati riclassificati, in applicazione dei principi contabili internazionali, tra le passività finanziarie correnti a seguito del mancato pagamento delle rate e della situazione di moratoria e stand still in corso.

Rispetto alla situazione al 31 agosto 2026, il peggioramento della perdita ante imposte per circa Euro 13,8 milioni è scrivibile a:

• Peggioramento dell’EBITDA per circa Euro 2,5 milioni legato principalmente alla ridotta attività ordinaria, con bassa marginalità e i costi di struttura, che continuano ad impattare il conto economico;

• l’ulteriore incremento della perdita ante imposte di periodo rispetto al mese precedente per Euro 11,4 milioni è legato principalmente alle seguenti poste di natura straordinaria, non caratteristica: i) circa Euro 4 milioni legati alla rinuncia ai crediti verso la controllata Celi S.r.l. ii) circa Euro 5 milioni relativi alla svalutazione crediti verso fornitori e alcuni clienti per impossibilità di incasso e iii) allo stanziamento di circa 0,5 milioni di ulteriori interessi e sanzioni relative ai debiti tributari e previdenziali non pagati e fondo rischi per contenziosi con ex dipendenti; iv) circa Euro 1,8 milioni legali agli ammortamenti del mese e agli interessi passivi maturati sui debiti bancari

• Si segnala altresì che per una questione di comparabilità delle voci, la svalutazione dei crediti commerciali è stata riclassificata sotto l’EBITDA anche nella situazione comparativa al 31 agosto 2026.

AVVERTENZE – DATI NON SOTTOPOSTI A REVISIONE LEGALE DEI CONTI

Si richiama l’attenzione sulle seguenti circostanze:

• i dati sopra riportati sono dati preliminari, di natura gestionale, predisposti esclusivamente ai fini della reportistica periodica da depositare nell’ambito del procedimento ex art. 44 CCII e non sono stati sottoposti a revisione legale dei conti, né a revisione contabile limitata, da parte della società di revisione;

• la presente comunicazione non costituisce, né sostituisce, il bilancio d’esercizio, la relazione finanziaria semestrale o altra informativa contabile soggetta ad approvazione o revisione secondo la normativa applicabile; • la diffusione dei dati è effettuata esclusivamente in ragione dell’obbligo di deposito della relazione imposto dal decreto del Tribunale di Firenze del 3 luglio 2026 ai sensi dell’art. 44, comma 1, lett. c), CCII, della conseguente iscrizione della relazione nel registro delle imprese prevista dalla medesima disposizione, e al fine di assicurare la parità informativa del mercato ai sensi dell’art. 17 del Regolamento (UE) n. 596/2014. In assenza di tale obbligo, la Società non avrebbe diffuso dati contabili infrannuali non revisionati in anticipo rispetto alla pubblicazione della relazione finanziaria semestrale, secondo il calendario finanziario comunicato al mercato. Il comunicato è disponibile nella sezione Investor del sito web investor.theitalianseagroup.com/….

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